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将来に向けた資産形成を考える上で、税制優遇を受けられる制度の活用は非常に有効です。
中でも、新しいNISA（新NISA）とiDeCo（個人型確定拠出年金）は、多くの方が関心を寄せる制度でしょう。
これら二つの制度を併用することで、より効果的な資産形成が可能になるのか、また、どのように活用すべきかといった疑問をお持ちかもしれません。
今回は、新NISAとiDeCoの併用について、その可能性とそのメリットに焦点を当てて解説します。

新NISAとiDeCo併用できるか

併用は可能である

結論から申し上げますと、新NISAとiDeCoは併用が可能です。
両方の制度にはそれぞれ異なる特徴とメリットがありますが、これらを組み合わせることで、互いのデメリットを補い合い、より多角的な資産形成を目指すことができます。
例えば、iDeCoの持つ強力な税制優遇と、新NISAの運用・引き出しの柔軟性を両立させることが可能です。

それぞれの制度の特徴

新NISAは、株式や投資信託などの運用益が非課税になる制度で、年間投資枠や生涯投資枠が設定されています。
いつでも引き出しが可能であるため、比較的自由度の高い資産形成に適しています。
一方、iDeCoは、掛金が全額所得控除されるため、所得税や住民税の軽減効果が期待できる点が大きな特徴です。
また、運用益も非課税ですが、原則として60歳まで引き出すことができないため、長期的な老後資金の準備を目的とした制度といえます。

併用で何が得られるか

税制優遇の最大化

新NISAとiDeCoを併用することで、税制上の優遇を最大限に活用できる可能性があります。
iDeCoでは、拠出した掛金が全額所得控除の対象となるため、毎年の所得税・住民税負担を軽減できます。
さらに、新NISA、iDeCoともに、運用によって得られた利益（譲渡益や分配金・配当金）は非課税となります。
この二重の税制優遇を組み合わせることで、効率的に資産を増やしていくことが期待できます。

長期的な資産形成

iDeCoは、原則60歳まで引き出しができないことから、必然的に長期的な視点での資産形成を促します。
この「強制的な長期投資」という性質は、老後資金の準備に非常に有効です。
一方、新NISAは、いつでも引き出しが可能であり、より柔軟な資産形成に対応できます。
この両制度を併用することで、iDeCoで老後資金を確実に積み立てつつ、新NISAでライフイベントに合わせた柔軟な資金計画を立てるなど、長期的な視点と短期・中期の柔軟性を兼ね備えた、バランスの取れた資産形成が可能になります。

まとめ

新NISAとiDeCoは、それぞれ異なる特徴を持つ税制優遇制度ですが、両方の制度を併用することが可能です。
新NISAは、運用益非課税といつでも引き出し可能な柔軟性が魅力であり、iDeCoは、掛金全額所得控除と運用益非課税による強力な税制優遇が特徴です。
これらを併用することで、掛金控除と運用益非課税による税制優遇の最大化、そしてiDeCoの長期性・新NISAの柔軟性を組み合わせた、計画的かつバランスの取れた資産形成が実現できます。
ご自身のライフプランや資産目標に合わせて、これらの制度を賢く活用していくことが大切です。